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1. 일반사업자 부가가치세 전자신고 방법

부가세 신고 유형별 작성방법

이름 관리자[2010-11-05 오후 6:21:34] 조회 2974
첨부 일반사업자 부가가치세 전자신고 방법485.docx
(1) 세금계산서합계표/계산서합계표 작성 외 부가세부속서류 작성

[일반회계-부가가치세- 매출처별세금계산서합계표]에서 조회기간을 확인 후 [조회]버튼을 클릭합니다.
조회된 합계표 내용을 확인 후 [파일로저장] 버튼을 클릭합니다.

※ 매입처별세금계산서합계표, (매출/매입)계산서합계표 작성 방법도 위와 동일합니다.



[일반회계-부가가치세-부가세부속서류]에서 신고할 서식을 클릭합니다.
조회기간을 확인 후 [조회] 버튼을 클릭합니다.
조회된 내역을 확인 후 [파일로저장] 버튼을 클릭합니다.

※ 부가세 부속서류는 전체 서식 중 신고대장 서식만 작성하여 파일로 저장합니다.
전자세금계산서 교부에 따른 세액공제를 위해서는 반드시 부속서류 중 '전자세금계산서 교부세액공제신고서를 첨부하셔야 합니다.


(2) 부가가치세신고서 작성


[일반회계-부가가치세-부가세신고서]를 클릭합니다.
조회기간을 확인 후 [조회] 버튼을 클릭합니다.
조회된 부가가치세신고서 내용을 확인 후 [파일로저장] 버튼을 클릭합니다.
부가가치세신고서 선택옵션 중 [전자신고 파일생성]은 반드시 체크합니다.




(3) 전자신고-일반 [전자신고파일제작]

[일반회계-부가가치세-전자신고-일반]을 클릭합니다. [제출자 인적사항] 탭에서 전자신고사용자ID를 입력합니다.
제출자 인적사항 등록내용을 확인합니다.



[부가세제작] 탭을 클릭하면 파일로 저장된 부가가치세신고서와 각종 부가세 부속서류가 표시됩니다.
저장된 부가세 신고서식을 확인 후 [전자신고서 제작]버튼을 클릭합니다.
보관파일명을 입력 후 [저장]버튼을 클릭합니다.




(4) 부가가치세변환 후 신고서 전송하기

국세청 홈택스 서비스에서 제공하는 부가가치세 변환프로그램을 실행하여 부가세신고서를
변환후 신고서를 전송합니다.